最後更新：2026-05-13

認識負債收入比

負債收入比（Debt-to-Income Ratio，DTI）是每月稅前總收入中用於正式還款的比例，是銀行審核房貸與信貸申請時最核心的還款能力指標。數字越低，代表財務彈性越高；數字越高，銀行評估的違約風險越大。

前端與後端兩項指標

本計算機計算兩項互補的比率。

前端負債收入比（房屋負擔比率）：每月住房相關支出（房貸本息、月攤地價稅、火險保費）佔月收入的比重，衡量住房支出對收入的壓力。

後端負債收入比（整體負債收入比）：將所有定期還款義務加總——房貸、車貸、學貸、信用貸款、信用卡最低應繳金額——再與月收入相比。這是銀行放貸決策最重視的數字。

計算公式

計算結果乘以 100 即為百分比數值。銀行使用稅前收入而非實際到手金額，因為稅前收入是可跨機構核實的標準化基準。

計算範例

月收入 8 萬元，每月繳房貸 2 萬元、車貸 5,000 元：

前端 25 % 低於 28 % 基準，後端 31.25 % 低於 36 % 基準，屬於健全範圍。

國際通行基準與台灣規範

美國傳統房貸基準（28/36 法則）是全球最廣泛引用的參考值：

本計算機的提示門檻（28 %、36 %）採用此美國慣例標準。

台灣金管會規範：依 2023 年起實施的選擇性信用管制，特定地區購屋貸款的整體負債收入比上限多以 40 % 為原則，管制區審查標準較嚴。首購自用或符合特定條件者，部分銀行提供較寬鬆條件。各銀行內部規定不同，實際核貸以各行為準。

哪些項目要納入計算

應計入：

• 每月房貸本息還款額
• 地價稅除以 12（月攤）
• 房屋火險及地震險月攤保費
• 車貸每月應繳金額
• 學貸每月還款額
• 信用卡最低應繳金額
• 信用貸款月付金額

不計入：

• 水電、瓦斯、網路等公共費用
• 日常生活開銷、餐飲費
• 串流平台等訂閱服務費用

影響負債收入比的兩項因素

負債收入比由分子（每月還款額）與分母（月收入）構成，兩者皆可使比率變動。

降低分子（減少每月還款額）：

• 清償高利率的信用卡循環餘額或信用貸款，可消去其每月最低應繳金額
• 整合多筆借款，降低每月還款總額
• 提高頭期款比例，減少貸款金額與對應的本息還款額

提高分母（提高認列收入）：

• 將穩定的收入來源列入申報（兼職、租金收入等）；多數銀行對自由業或租金收入要求數年的持續紀錄方予採認
• 配偶或家人共同借款時，合計雙方收入計入分母
• 經正式核定的調薪或晉升後，認列收入隨之提高

利率變動與壓力測試

變動利率房貸的每月還款額會隨基準利率調整而變動，連帶影響負債收入比。將利率上升 1 % 至 2 % 後的還款額代入試算，可衡量利率調升情境下的負債收入比與還款負擔，這類壓力測試是評估變動利率貸款承受能力的常見做法。