緊急備用金計算機

最後更新：2026-05-13

什麼是緊急備用金？

緊急備用金（緊急預備金）是一筆專為非預期支出而保留的流動資金，存放於可隨時動用、本金幾乎無風險的帳戶中。其用途在於應付失業、疾病、車輛故障、房屋修繕等突發狀況，使家庭在收入中斷或意外支出發生時，不必變現長期投資，也不必舉借高利率債務。

運作原理

緊急備用金的規模以「能支應幾個月的必要生活支出」來衡量，而非一筆固定金額。支出較高的家庭需要較大的備用金，支出較低者則相對較少。常見的「3 至 6 個月」區間，反映的是一般人從重大財務中斷恢復所需的時間：在台灣勞動市場中，求職者從失業到重新就業平均約需 2 至 5 個月，視產業與職位而異。勞工保險的失業給付雖可部分填補缺口，但設有申請等待期，且僅按原投保薪資發放六成，最長六個月。緊急備用金的作用，即在於補足這段期間的收入落差。

計算公式

目標金額由每月必要生活支出乘以備用月數得出：

計算的關鍵在於正確界定必要生活支出，即一旦停止支付便會造成嚴重後果的費用：

• 房租或房貸月付金
• 水電瓦斯費、基本網路費
• 伙食費（以自炊為主的基本飲食）
• 必要保險（健保、車險、住宅火險等）
• 通勤所需的交通費
• 債務最低還款金額

外食、娛樂訂閱、旅遊、購物等彈性支出不計入此範圍。

達標所需時間則由目標金額除以每月可儲備的金額得出：

計算範例

以每月必要支出 30,000 元、目標備用六個月計算，目標金額為 180,000 元。若每月可儲備 6,000 元，則需要 30 個月（2.5 年）達標。將年終獎金或退稅款項優先撥入備用金，可顯著縮短達標時間。

備用月數的選擇依據

備用月數的高低取決於收入穩定性與風險承受能力。下表列出不同就業型態的概略建議：

3 個月通常適用於受僱工作穩定、被資遣風險低、家庭有雙份收入、固定支出與負債較少者。建議備妥 6 個月以上的情況，則包括自雇者或接案工作者、收入不固定者、家庭唯一收入來源、所在產業景氣波動較大（如觀光、建築、傳統製造業），以及有慢性病或須撫養家人者。

存放方式與計算範圍

緊急備用金的存放有三項關鍵條件：可隨時動用、本金安全、最好能取得一些利息收益。符合條件的選擇包括活期儲蓄帳戶或高利活存（隨時可動用、本金無風險，部分網路銀行利率優於傳統銀行）、貨幣市場型基金（流動性接近活期，但需留意申購贖回時程），以及可中途解約的台幣定存（需確認解約罰息條件）。

不適合的選擇則包括股票、ETF 或基金（緊急時可能正逢低點）、加密貨幣、有解約罰款的長期定存，以及儲蓄型保險解約金（手續費高、解約期程長）。將備用金存放於與主要往來帳戶不同的金融機構，是減少誤用的行為設計方式。

此計算機在使用上有幾項範圍限制：

• 不調整通膨：目標金額以目前支出為基準，若通膨持續，宜每年重新評估。
• 不計入政府補助：失業給付、傷病津貼等可部分替代備用金的功能，宜依自身狀況調整目標。
• 不計算稅負：儲蓄利息依法課稅（台灣設有儲蓄投資特別扣除額），實際報酬率宜按稅後計算。

緊急備用金與投資的優先順序

多數財務顧問建議的順序是先建立緊急備用金，再開始投資。缺乏緩衝資金時，一旦發生突發支出，便可能被迫在不利時機賣出投資，承擔原本可以避免的損失。

值得提前考慮的例外是雇主提供的對等提繳：若雇主就勞退自提提供對等提繳（或外商企業的對等提繳機制），在備用金存滿之前先提繳至上限通常較為划算，因為對等提繳的即時報酬相當可觀。