最終更新: 2026-05-19

シンキングファンドとは

シンキングファンド（積立計算）とは、将来の特定支出に備えて毎回一定額を積み立てる貯蓄手法です。目標金額と目標時期を決め、そこから「月々いくら積めばよいか」を求める、あるいは「毎月いくら積めば将来いくら貯まるか」を試算します。本計算機では年金終価公式（期末払い普通年金）を使い、利息を含めた金額を算出します。

計算の仕組み

シンキングファンドの中心にある公式は、普通年金終価（Ordinary Annuity Future Value）です。残高ゼロからスタートし、各期末に一定額を積み立て、積み立てた元本に複利で利息が加算されていきます。

• $PMT$：1回あたりの積立額
• $i$：1期あたりの利率（$= r \div m$、$r$は年利、$m$は年間積立回数）
• $n$：積立回数合計（$= t \times m$、$t$は積立年数）

目標金額（$FV$）が先に決まっている場合は、この式を解いて必要積立額が求められます。

この公式は「各期末に積み立てる」前提（期末払い）です。期初払いの場合は若干受取額が多くなりますが、家計の積立では期末払いが一般的です。

計算例：マイカー買い替え積立

条件：3年後に80万円を用意するため、ネット銀行の定期預金（年利1.0%）に毎月積み立てるケースです。

• $i = 0.010 \div 12 \approx 0.000833$
• $n = 3 \times 12 = 36$回

36か月の積立元本合計は $21{,}901 \times 36 = 788{,}436$ 円で、残りの約1.2万円分が利息です。ゼロ金利に近い普通預金では毎月約22,222円（$800{,}000 \div 36$）必要なところ、年利1%の定期預金なら月321円分を利息に任せられます。金額は小さくても、期間・金利が大きくなるほど利息の貢献は増します。

積立頻度の影響

毎月積立は毎年一括積立より複利の恩恵が大きくなります。ただし低金利環境では差は小さく、継続しやすい頻度を選ぶことの方が重要です。

年利1%の場合、毎月積立と年1回積立の差は約3,000円（5年間）にとどまります。それよりも、口座自動振替で毎月確実に積み立てる仕組みを作る方が大きな効果をもたらします。

利率の設定目安

1〜5年の短〜中期積立には、元本割れリスクのない預金・国債が適しています。取り崩し時に市場が下落していると困る目的（入学費用、車購入など）では、株式投信を使わないのが原則です。

名称の由来

「シンキングファンド」という名称は、企業が社債の償還に備えて毎期資金を積み立てる「償還積立金」に由来します。債務を計画的に「沈めていく」ように積み立て、満期に一括償還するイメージです。年金終価公式そのものは17〜18世紀の複利計算数学から発展しました。現代の家計では、大型出費を事前に分割積み立てで備える手法として定着しています。